IBAN (International Bank Account Number) je mezinárodní formát čísla bankovního účtu, který standardizuje identifikaci účtů napříč zeměmi. V Česku má IBAN 24 znaků a skládá se z kódu země (CZ), kontrolního čísla a národního čísla účtu. IBAN zjednodušuje mezinárodní platby v rámci EU a snižuje riziko chyb při zadávání platebních příkazů.
Český IBAN má formát CZ## #### #### #### #### ####, kde CZ je kód země, následují dvě kontrolní číslice a poté 20 číslic představujících číslo účtu včetně kódu banky. Například: CZ65 0800 0000 1920 0014 5399.
Kontrolní číslice (třetí a čtvrtá pozice) slouží k ověření správnosti celého IBAN. Algoritmus na jejich základě detekuje většinu překlepů. Pokud zadáte chybný IBAN, systém ho obvykle odmítne ještě před odesláním platby.
Převod z českého formátu na IBAN je přímočarý. Číslo účtu 19-2000145399/0800 se převede tak, že se doplní nuly a vytvoří se standardní formát. Většina bank nabízí konvertor na svém webu nebo přímo v internetovém bankovnictví.
Kód banky zůstává součástí IBAN – v příkladu výše je 0800 kód České spořitelny. Příjemce platby tedy nemusí uvádět kód banky zvlášť, vše je obsaženo v IBAN.
SEPA (Single Euro Payments Area) je jednotná oblast pro eurové platby zahrnující EU a některé další země. V rámci SEPA se používá IBAN jako standardní identifikátor účtu. Platby v eurech v rámci SEPA jsou zpracovány za stejných podmínek jako domácí platby.
BIC/SWIFT kód identifikuje konkrétní banku. Pro platby v rámci SEPA v eurech často stačí jen IBAN – BIC je volitelný. Pro platby mimo SEPA nebo v jiných měnách je BIC obvykle vyžadován. České banky mají BIC kódy jako KOMBCZPP (Komerční banka), GIBACZPX (Česká spořitelna), FIOBCZPP (Fio banka).
Platby v korunách do zahraničí nebo ze zahraničí vyžadují IBAN příjemce/odesílatele. Poplatky závisí na bance a typu platby. Standardní zahraniční platby jsou dražší než SEPA platby v eurech.
Na fakturách pro zahraniční odběratele uvádějte IBAN a BIC. Usnadníte jim zadání platby a snížíte riziko chyb. Pro české odběratele stačí tradiční formát čísla účtu, ale IBAN funguje také.
Při přijímání zahraničních plateb sdělte plátci svůj IBAN a BIC. Najdete je v internetovém bankovnictví nebo na výpisu z účtu. Zahraniční partneři jsou na formát IBAN zvyklí.
Při odesílání plateb do zahraničí vyžádejte od příjemce IBAN (a BIC pro mimoevrpské platby). Zadání správného IBAN eliminuje riziko, že platba nedorazí nebo se vrátí.
Automatizované systémy (účetní software, e-shopy, ERP) validují IBAN pomocí kontrolního součtu. Pokud zadáte chybný IBAN, systém vás upozorní. Tato validace ale neověřuje, že účet existuje nebo patří správné osobě – pouze že formát je správný.
Platba nedorazila – ověřte správnost IBAN a BIC. Mezinárodní platby trvají déle než domácí, zejména mimo SEPA. Kontaktujte banku pro sledování platby pomocí referenčního čísla.
Poplatky za zahraniční platby se liší. Možnosti OUR (platí odesílatel vše), BEN (platí příjemce vše) a SHA (sdílené náklady) určují, kdo nese poplatky. V rámci SEPA jsou poplatky regulovány, mimo SEPA mohou být významné.
Multi-měnové účty u fintech služeb (Wise, Revolut) poskytují lokální bankovní údaje v různých zemích. Můžete mít „euro účet” s IBAN začínajícím na jiný kód země, což usnadňuje přijímání plateb z dané oblasti.
Validace protistrany – IBAN potvrzuje pouze správnost formátu a existenci banky, ne identitu majitele účtu. Při platbách novým partnerům ověřte správnost údajů jinými kanály, zejména při větších částkách.
IBAN je mezinárodní standard, který zjednodušuje přeshraniční platby. Pro podnikatele obchodující se zahraničím je znalost a správné používání IBAN samozřejmostí. Uvádějte ho na fakturách, vyžadujte od partnerů a využívejte automatickou validaci pro eliminaci chyb.
« Zpátky na Slovník pojmůObjevili jste v článku nepřesnosti, nebo byste ho naopak chtěli doplnit? Napište mi!